1) الرؤية : رؤية التدقيق الداخلي.
ان يكون العمل بمهنية واستقلالية وموضوعية في مساعدة الادارة على تحقيق الاهداف بكفاءة وفعالية .

2) الرسالة.
– فحص وتقييم وتحسين كفاءة وكفاية نظم الرقابة الداخلية.
– مراجعة مصداقية وموثوقية المعلومات المالية ومدى الاعتماد عليها.
– مراجعة نظم واجراءات العمل المنفذ للتحقق من مدى توافقها وانسجامها مع القوانين والانظمة والتعليمات والسياسات والمنهجيات والخطط الموضوعة وتحديد مدى كفايتها ودرجة الالتزام بها.
– فحص الوسائل المستخدمة لحماية الاصول والتحقق من الموجود الفعلي لها.
– تقييم الموارد المتاحة للتثبت من استغلالها بالشكل الامثل .
– ابداء الرأي والمشورة وتقديم التوصيات المتعلقة بتطوير وتحديث نظم واجراءات العمل المطبقة من اجل زيادة كفاءتها وفعاليتها.

3) اهداف التدقيق.
أ‌- اهداف رئيسية : التحقق من صحة البيانات الحسابية المثبتة في الدفاتر ومدى الاعتماد عليها وابداء رأي فني محايد يستند على ادلة قوية عن مدى مطابقة القوائم الحالية للمركز المالي.
ب‌- اهداف فرعية : اكتشاف ما قد يوجد بالدفاتر والسجلات من اخطاء وغش.

 

.

1- التدقيق والفحص الشامل لكافة أوجه نشاط الكلية (المالية والإدارية والفنية) ودراسة التقارير الدورية لنشاط الدوائر الفرعية ومقارنتها مع الخطط المرسومة والتحقق من مستويات تنفيذ الأهداف المحددة وطلب الإيضاحات اللازمة بالانحرافات وإعطاء الرأي بشأنها.

2-تدقيق مستندات الصرف والقبض والقيد حسب البرنامج المعد للقسم وعدم قبول الصرف لأي مبلغ لا تتوفر فيه شروط الصرف المحددة بالقوانين والأنظمة والتعليمات النافذة ومراعاة الالتزام بالإجراءات  المعتمدة بالنظام المحاسبي الموحد والنظام المحاسبي اللامركزي..

3- اختبار عمليات التسجيل والترحيل في السجلات المحاسبية الرئيسية والمساعدة والتحقق من صحة البيانات المحاسبية والمالية والإحصائية المستخرجة منها.

4- المساهمة والأشراف على كافة عمليات الجرد للموجودات الثابتة والمخزنية والنقدية خلال السنة وفي نهاية السنة.

5- متابعة إجراءات تصفية الأرصدة الموقوفة في السجلات.

6- متابعة أعمال اللجان المشكلة في المنشأة والتحقق من أداء واجباتها بصورة سليمة ودون تأخير.

7- تدقيق البيانات الختامية للمنشأة ومتابعة استكمال متطلبات إعداده

 

8- مراجعة وفحص إجراءات ومتطلبات أنظمة الرقابة الداخلية المعتمدة بصورة دورية وفي ضوء المستجدات بهدف تطوير هذه الأنظمة.

9- المساهمة في أعداد النظم والدراسات المطلوبة من قبل الإدارة والجهات الأخرى

10- أعداد تقارير دورية تتضمن نتائج أعمال قسم الرقابة الداخلية ترفع الى الإدارة العليا مباشرةً0

 

11- التنسيق والتعاون مع ديوان الرقابة المالية وهيئاته العاملة في الدوائر المعنية في مجال التدقيق والرقابة الداخلية .

 

12- تزويد هيئة ديوان الرقابة المالية بنسخ من التقارير الدورية المعدة من قبل قسم الرقابة الداخلية

 

.

13- القيام بالزيارات الميدانية لاقسام الكلية في بغداد والمحافظات ومتابعة سير الأعمال ٠

للتواصل مع القسم

tadkeekimam@gmail.com